怎么计算资金需求

资金需求量的计算可以通过不同的方法进行，以下是几种常见的计算方法：

现价法（折现法）

资金需求量 = ∑（现金流量 / （1 + r）^n）

其中：

`r` 是贴现率；

`n` 是折现期数；

`现金流量` 是某个时期末的实测或预测现金流量。

因素分析法

资金需要量 = （基期资金平均占用额 - 不合理资金占用额） × （1 ± 预测期销售增减率） × （1 - 预测期资金周转速度变动率）

销售百分比法

需要增加的资金量 = 增加的资产 - 增加的敏感负债

资金习性预测法

资金需求 = a + bX

其中：

`a` 为不变资金；

`b` 为单位产销量所需变动资金；

`X` 为预测期的产销量。

营运资金需求计算

营运资金需求 = （应收、预付款项 + 存货 + 待摊费用等） - （应付、预收款项 + 未交、未付税利 + 预提费用等）

现金支付能力计算

现金支付能力 = （货币资金 + 短期投资 + 应收票据） - （短期借款 + 应付票据）

资金需求总量计算

资金需求总量 = 需要筹集的资金总额 - 从其他财务来源获得的资金总额

公司扩张对外部资金需求

EFN = （A/S）△S - （L/S）△S - MS1（1 - d）

其中：

`EFN` 是对外部资金的需求总量；

`A/S` 是单位销售额所需要的资产数量；

`L/S` 是单位销售额所产生的自然负债数量；

`S1` 是下一年度的计划销售额或预期销售额；

`M` 是单位销售收入产生的税后利润；

`△S` 是销售额增量；

`d` 是股息支付率；

`（1 - d）` 是税后净利润重新投资比率或存留收益率。

以上方法各有特点，适用于不同的场景和需求。选择合适的方法进行计算，可以帮助企业更准确地预测和管理资金需求