什么是脱期法

脱期法（Duration Analysis）是一种评估信贷风险的方法，它考虑了借款人的还款期限不同，从而可以更准确地评估贷款的风险。以下是使用脱期法进行信贷风险评估的基本步骤：

确定还款期限：

以贷款到期日为基础，假设贷款到期日为t。

计算现值：

对于借款人每年的现金流，使用贴现率将其折现为现值。在脱期法中，还款现金流的总现值为：PV（t） = Σ （CF（i） / （1 + r）^i），其中CF（i）是第i年的现金流，r是贴现率。

考虑不同还款期限的影响：

通过这种方式，可以计算出不同还款期限下贷款的风险，并据此对贷款进行分类。

脱期法通常用于零售贷款，如自然人和小企业贷款的风险评估。它帮助贷款机构了解贷款在不同时间段内的风险变化，从而做出更加合理的信贷决策。