我单位开出一张转帐支票,支付租赁费,但发票未收到,该如何做会计处理

方法有三

1.未收到发票不作处理，待收到发票再进费用

本月不做

次月

借：管理费用/制造费用（看自己的情况）

贷：银行存款

2.正常进费用，等票来了再补进去，注意不要间隔太长，1月份的凭证后面附了5月份的发票就不太好了，最好能确认他的票已经开出来了，还有不要忘记还有这么件事

本月

借：管理费用/制造费用（看自己的情况）

贷：银行存款

次月

把发票附在凭证后面

3.把转账支票作为预付账款/其他应付款做账，等票来了再进费用

本月

借：预付账款/其他应付款

贷：银行存款

次月

借：管理费用/制造费用（看自己的情况）

贷：预付账款/其他应付款