现金日常收支如何走账

现金的日常收支走账通常遵循以下步骤：

接收现金

核对收到的现金金额和真伪。

记录现金金额、日期、来源和用途。

开具收据或收款凭证。

记账

将收到的现金记入现金日记账和现金分类账。

根据现金收支的性质，借记或贷记相应的会计科目，如“银行存款”、“应收账款”等。

保管现金

将现金存放在安全的地方，如保险柜或银行。

定期清点现金，确保账面余额与实际现金余额一致。

支付现金

核对支付的金额、对象、用途等。

填写支出凭证。

更新现金日记账和现金分类账。

核对与报告

定期与银行对账单核对账户余额。

向财务部门提供现金收支流程的报告。

期末处理

核对现金日记账、银行存款日记账和明细分类账的余额与总分类账的余额是否相符。

编制会计报表。

请确保遵循公司的现金管理制度和会计制度，保证现金收支交易的记录及时、完整、准确和一致。