关联方交易为什么可以降低成本

问题描述

精选答案

一、适度的关联交易减少信息摩擦成本。在商业银行的授信业务中, 信息不对称的存在会增加信用风险，加大银行经营成本。因此, 在商业银行的关联交易中, 商业银行对银行股东和内部人的授信，双方之间存在特殊的关联关系，相互之间比较熟悉，信息相对而言比较对称，在一定程度上能够节约营销费用和组织管理费用。因此，按3号令的规定，商业银行对全部关联方的授信余额控制在资本净额的50%之内就比较安全。

二、过度的关联交易会侵蚀银行资本。如果对关联方或内部人过度授信，全部关联度超过资本净额的50%，有可能因关联方尤其是控股股东可能通过控制银行谋取不正当利益，并存在转移银行资产可能性，造成银行资本假充足，不能抵御非预期损失给银行带来的冲击。尤其是现在很多银行设立了附属公司，控股股东不在本行直接获得授信，而是在银行和其附属公司之间进行关联套利来达到抽逃资本的目的，该方法具有隐蔽性，不易被监管部门察觉。