净现金余额公式

问题描述

精选答案

净现金余额是指公司拥有的现金和现金等价物的总价值减去短期债务的余额。

计算净现金余额的公式如下：净现金余额 = 现金和现金等价物 - 短期债务其中，现金和现金等价物包括公司的银行存款、现金、短期投资等，而短期债务是指公司需要在一年内偿还的债务，如应付账款、短期贷款等。通过计算净现金余额，可以了解公司的现金流量状况和偿债能力，这对于评估公司的财务健康状况非常重要。如果净现金余额为正数，则说明公司拥有足够的现金来偿还债务，财务状况较好；如果净现金余额为负数，则说明公司需要借款来偿还债务，财务状况较差。

其他回答

专升本小吴

现金流量净额的计算公式：

现金川期末余额＝资产负债表“货币资金”期末余额；

现金的期初余额＝资产负债表“货币资金”期初余额；

现金及现金等价物的净增加额＝现金的期末余额－现金的期初余额。