对公账户做账的流程

问题描述

精选答案

对公账户做账的一般流程如下：

1. 收集凭证：收集企业的各种收支凭证，包括发票、收据、银行对账单、付款单、收款单、费用报销单等。

2.凭证审核：对于收集到的凭证进行初步审核，排除错误和重复的凭证，确保凭证的真实性和完整性。

3. 凭证录入：将审核通过的凭证进行录入，包括凭证号、日期、摘要、借贷方金额等信息，录入后进行校验，确保无误。

4. 科目核算：根据凭证录入的内容，按照科目分类进行核算，确保账目正确无误。

5. 账务处理：根据科目核算的结果，进行账务处理，包括借贷调整、汇兑损益计算等。

6. 制作报表：根据账务处理的结果，制作各种报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

7. 审计审核：由专业人员对账务处理和报表制作进行审核，确保账目正确无误。

8. 报税申报：根据制作的报表，进行税务申报，包括企业所得税、增值税等。

9. 存档备份：将完成的账务处理和报表进行存档备份，以备日后查阅。

其他回答

一位电子工程师

1.去银行对账:财务人员带公章、财务章、法人章到银行核对盖章；

2.手机对账:银行给企业发短信，企业点击网站，企业输入手机号码和短信验证码，点击对号；

3.银行邮寄对账单对账:企业核对账单，加盖企业财务章和法人章，安排专人邮寄给银行；

4.网上银行对账:进入银行客户端，点击公司网银登录，输入支付密码，进入账号管理-银企对账，核对账单，点击完成。

其他回答

网络怪才

1、记账：将对公账户上的资金收支记录在账簿上，对期初数据、期中发生的资金流入与流出构成的本期收支情况进行流动账记录。

2、核对：进行银行账户科目余额与实际现金数额核对，以保证银行账户实际现金余额与账户科目余额相一致。

3、汇总：整理出期末所有银行账户的余额明细，备份报表中的余额，审核对帐单等。

4、编制：根据财务管理部门的要求，编制出银行对账报表，结构分明、足够的填写空间等。

5、签字：正确的完成了银行对账后，经过财务相关负责人的签字，以表明其看见、并经审核和核对无误后批准。

拓展知识：对公账户不仅涉及到资金，还包括对公账户上可以发生的活动。在处理对公账户的活动时，除了需要考虑资金的处理，还应该考虑权限、协议等其他因素。可以通过实施一些有效控制措施，来控制各种收支，从而确保资金安全，并遵守有关法律法规。