交易风险报告什么意思

问题描述

精选答案

交易风险报告是指在约定以外币计价成交的交易过程中，由于结算时的 汇率与交易发生时即签订合同时的汇率不同而引起收益或亏损的风险。

这些风险包括:

1、以即期或延期付款为支付条件的商品或劳务的进出口，在货物装运和劳务提供后，而货款或劳务费用尚未收付前,外汇汇率变化所发生的风险。

2、以外币计价的国际信贷活动，在债权债务未清偿前所存在的汇率风险。例如：某项目借入是日元,到期归还的也应是日元。而该项目产生效益后收到的是美元。若美元对日元汇率猛跌，该项目要比原计划多花许多美元，才能兑成日元归还本息，结果造成亏损。

3、向外筹资中的汇率风险。借入一种外币而需要换成另一种外币使用，则筹资人将承受借入货币与使用货币之间汇率变动的风险。

4、待履行的远期外汇合同，约定汇率和到期即期汇率变动而产生的风险。