什么是存款偏离度

存款偏离度是指月底时点存款与当月日均存款的偏离度,月底时点存款不能超过日均存款的3%。

存款偏离度的内容

为了约束银行业金融机构拉存款“冲时点”行为，监管机构拟推出存款偏离度监管指标，以此来引导商业银行加强流动性和资产负债管理，做好各时点的流动性安排，合理安排资产负债总量和期限结构，提高流动性风险管理水平。银监会一直在围绕存款“冲时点”的问题进行监测，也将存款从月末统计上升为存款的日均统计。其主要目的在于约束商业银行存款“冲时点”行为，缓解企业融资成本高难题。

2014年9月12日，银监会、财政部、人民银行联合发布《关于加强商业银行存款偏离度管理有关事项的通知》（以下简称《通知》），对银行月末和季末存款“冲时点”行为进行约束。对于一些银行来说，存款“冲时点”行为似乎是无奈情形下的不得已选择，但它显然不利于商业银行的稳健经营，也不利于保持货币供给的平稳性。通知设立了比较严苛的指标，即月末存款偏离度不超过3%，违者按严重程度相应采取限制准入、降低评级、限制业务等处罚措施。与此同时，通知重申了对银行揽存的惯用手段和方式的限制，其中包括禁止高息揽储吸存、禁止非法返利吸存、禁止通过第三方中介吸存、禁止延迟支付吸存、禁止以贷转存吸存、禁止通过理财产品倒存、禁止通过同业业务倒存等。

存款偏离度的计算方式

存款偏离度=各项存款余额/日均存款余额-1

并设定上下阀值，分别是3%和4%，超过阈值则处罚,扣减考核得分。

商业银行每年年底涉及的考核指标多达上百种。为了完成“当月贷款增量”等时点考核指标，为了完成规模任务，在月末、季末等关键时点人为地增加贷款的行为。

《通知》规定月末存款偏离度=（月末最后一日各项存款-本月日均存款）/本月日均存款×100%。计算每季最后一月的月末存款偏离度时，“本月日均存款”的可计入金额不得超过上月日均存款×（1+最近4个季度最后一月日均存款增长率的均值）。月日均存款增长率=（本月日均存款-上月日均存款）/上月日均存款×100%。《通知》规定月末存款偏离度不得超过3%。