资金流估算表怎么填写

问题描述

精选答案

分项详细估算法和扩大指标估算法;

流动资金=流动资产(主要考虑现金[年工资福利费、年其它费用]、应收账款[全年的销售收入--应收账款的周转额为全年应赊销销售收入]、存货[外购原材料、燃料、在产品(年外购原材料、燃料+年工资福利费+年修理费+年其它制造费)、产成品(年经营成本)]-流动负债(主要考虑应付账款[年外购原材料、燃料])

则应收账款估算额为300*40%/60=2万元.

估算流动资金应注意

②在不同生产负荷下的流动资金,应按不同生产负荷所需的各项费用金额,分别按照上述的计算公式进行估算,而不能直接按照100%的生产负荷下的流动资金乘以生产负荷百分比求得.

关于流动资金表格的填写如实填写就行